2024年odi备案流程实务指南分享

ODI备案流程主要由发改委及商务部监管，除此之外，若为国有企业的申报主体，还需要进行国资委层面的核准、备案或地市具体规定的特殊申报，涉及外汇申报及跨境担保，则由外汇管理局通过银行进行间接监管。本文李经理为大家带来odi备案流程完整解读，以飨读者。

odi备案流程：

一、商务主管部门负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》

①企业需要向商务部门提交电子材料和纸质文件，如资料不完全，将会在5个工作日内告知

②商务部门将对所有资料真实性进行审核；

③商务部门或主管部门受理确定是否给予备案

商务部核准申报需要准备境外投资申请书，内容包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资金额来源、投资具体内容等以及《境外投资申请表》、境外投资相关合同或协议、有关部门对属于中国限制出口的产品或技术准予出口的材料，并提供申报企业营业执照复印件。

二、发改部门负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。

①企业提交项目备案；

②省级发改委（央企直接报送国家发改委）；

③报送国家发改委，如缺少材料则不予通过，需要补充材料；

如果通过根据情况予以备案，如不予以备案，将会在7个工作日通知；

因此，在核准材料准备上也有所区分，发改委核准申报需要准备董事会决议或出资决议、投资主体及外方资产、经营和资信情况的文件、银行出具的融资意向书、以有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产权益出资的，提供审计报告投标、并购或合资合作项目，提交中外方签署的意向书或框架协议等文件；

三、外汇管理局（申请主体银行）：获得《境外直接投资外汇登记证》的流程

外汇局对境内机构境外直接投资及其形成的资产、相关权益实行外汇登记及备案制度。境内机构在向所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记时，应说明其境外投资外汇资金来源情况。[6]在申请《境外直接投资外汇登记证》时，应填写申请表并准备相应的材料，包括上述发改委、商务部门的境外投资的核准文件或证书、外汇资金来源情况的说明材料等等。

值得注意的是，在预备申报时，若属于以下三种情况的，虽适用ODI申报，但通过率较低：

（1） 申报的境内主体净资产低于拟境外投资的申请额度的；

（2） 境外实际不存在真实的投资项目

（3） 申报主体当地的当年度境外投资额度已用完的。

判断符合ODI适用情形后，具体申报时，分为核准型及备案型。

李经理全程代办商务部《企业境外投资证书》、发改委《企业境外项目备案通知书》。如有疑问或需协助，请随时咨询李经理，我们将竭诚为您服务。

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