投资印度资金合规出境手续之odi备案办理流程

世界银行6月11日《全球经济展望》报告显示，2024年全球经济增长有望实现“软着陆”，而印仍是全球经济增速Zui快的经济体。在强劲国内需求和投资激增推动下，印2024年经济增速或达6.6%。印度作为一个具有大量人口的发展中国家，其劳动力、能源（电力）成本优势对于制造业、高耗能企业来说具有相当的吸引力。但同时也要认清现实，印度在顶层设计上对外来投资者审批严格、法律监管制度不完善、灰色地带较多，整体营商环境对外资并不友好。

如果中国企业想投资印度，企业资金如何出去？本文将为大家详细讲解。目前企业资金出境涉及多种方式：特殊目的公司（SPV）返程投资/QDII及衍生路径/内保外贷/境外直接投资备案ODI/境外放款/跨境双向人民币资金池都能让企业资金合规出境。想要前往海外投资的企业，必须在政策指导下进行合法有序的操作、办理相应手续后，才可对外进行投资。本文主要为大家科普企业资金出境直接投资境外项目所涉及到odi备案办理手续，该手续作为国内企业的境外投资的主要合法途径，成为投资者“走出去”的必经之路。当企业成功获得了商务委和发改委的境外投资核准文件后，是否就意味着资金能够顺利地汇出境外呢？实际上，这并非一个简单的是非题，本文将详细讲解企业境外投资资金出境流程。

odi备案办理流程：

第一步：是确定投资项目并准备相关材料。投资者应慎重选择投资项目，确保符合法律法规和政策要求。同时，需准备投资申请书、投资方案、公司章程、财务报表等相关材料。

第二步：是向有关主管部门递交备案申请。根据相关规定，境外投资需向发改委备案，具体备案程序可咨询。投资者应填写备案申请表格，提交所需材料，并按要求缴纳备案费用。

第三步：是审批机构受理申请并进行初审。发改委受理备案申请后，将对申请材料进行初步审核，核实信息的真实性和完整性。如材料符合要求，将进入下一步审批程序；如存在问题，将要求投资者补充完善相关材料。

第四步：是审批机构进行实质审查。发改委将对投资项目进行实质审查，包括项目的合规性、风险评估、合同条款等方面。审查期间，可能会要求投资者提供进一步的解释或材料。

第五步：是备案机构作出审批决定。经过审查后，发改委将作出是否批准备案的决定，并通知投资者。如备案获得批准，投资者可继续推进后续工作；如备案未获批准，投资者需了解原因并作出相应调整或申诉。

境外投资备案流程涉及多个环节和程序，投资者需严格依照规定操作，确保备案申请的顺利进行。遵循备案流程不仅有助于规范境外投资行为，还能有效保障投资者的合法权益。在未来的投资活动中，投资者应持续关注相关政策法规的变化，及时调整投资策略，以更好地适应市场环境的变化，实现境外投资的可持续发展。

在办理ODI境外投资备案的过程中，需要注意以下要点：

1. 合规性：确保投资活动符合国内外相关法律法规和政策要求。

2. 完整性：提供的申请材料应完整、真实、准确，避免因材料不全或虚假导致审批失败。

3. 时效性：按照规定的时间节点提交申请和报告，避免因超时而影响审批进度。

4. 沟通协作：与商务部门、发改部门以及外汇管理部门保持良好的沟通协作关系，及时了解政策变化和审批要求。

5. 境外投资办理指南

   如上文所述，办理ODI备案涉及的主管部门有：商务部门、发改委和外管局（银行），整体流程如下：
   
   

   上图中有两处需要进一步说明的内容：

   ① 境外投资odi流程的申请条件：

   投资主体和成立时间符合要求：投资主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

   股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，一般无法通过审查，针对本条，往往需要境内企业提供银行流水等资金证明文件。

   财务要求：Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率高于5%，同时资产负债率低于70%。

   ② 境外投资odi流程根据投资的金额大小、所属行业、投资目的地等因素，分为备案制和核准制。项目类型所对应的审核层级详见下图：
   

   

   整个ODI的备案流程耗时大约在2～3个月，办理成功后会得到分别由商务部门和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》，之后境内机构就可以凭证汇出资金或进一步完成境外投资事项。

要顺利办理ODI境外投资备案，投资者需要了解政策与法规、准备申请材料、提交申请、通过审批、进行外汇管理以及后续管理等多个环节。同时，需要注意合规性、完整性、时效性和沟通协作等要点。

请注意，具体的境外投资备案流程可能因地区、投资类型和投资金额等因素而有所不同。因此，在实际操作中，企业应结合当地的具体规定和政策要求，向相关部门进行详细咨询，以确保流程的顺利进行。如果您想了解更多关于境外投资备案的相关事宜，咨询李经理。