境外投资活动为什么要办理odi备案？

境外投资活动为什么要办理odi备案手续？Zui根本的原因在于向商务部和发改委发起申请对这笔资金的汇出或者对国内企业的境外投资的行为进行合规合法化说明。

在实务中，在以下场景我们需要出示ODI备案文件：

（1）境内机构对外投资时，有汇款到境外的需求，银行会要求企业提供ODI备案文件，银行才会同意进行汇款操作；

（2）境内机构的国外子公司在开立当地的银行账户时，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，那么，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意汇款到境外；

（3）如果境内机构在海外设立的子公司，有再返回国内设立外资企业的需求，在国内新设外资企业开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件；

（4）境内机构投融资需求较大，需要合并财报时，需要做境外投资备案，才能合理地将境外子公司业务并表。

由此可以看出，境内机构在对外投资、经营过程中，尤其是出现资金跨境流动的情况时，均需要出示ODI备案文件。

从事哪些商业活动需要办理ODI备案？

这些投资活动包含但不限于以下内容：

☑ 紧握境外土地所有权，投资主体不仅获取了土地的所有权，更拥有了其使用权等核心权益。

☑ 在自然资源领域，投资主体积极寻求勘探、开发特许权等权益。

☑ 投资主体还将目光投向了境外的基础设施建设，通过获得所有权、经营管理权等权益。

☑ 境外企业或资产的所有权、经营管理权等权益。

☑ 在固定资产领域，投资主体不仅新建了一系列境外项目，还对现有项目进行改扩建，提升资产价值和运营效率。

☑ 新建境外企业或向既有境外企业增加投资，是投资主体扩大海外版图、增强全球竞争力的又一重要举措。

☑ 新设或参股境外股权投资基金。

☑ 通过协议、信托等灵活多样的方式，投资主体成功控制了境外企业或资产，实现了对全球资源的优化配置和高效利用。

如果不办理ODI备案会怎样？

1. 违反法律法规

不同国家或地区对境外投资都有一定的监管要求，如果未按规定进行备案登记，将违反相关法律法规。这可能导致法律责任和处罚，包括罚款、行 政处罚甚至刑事责任，具体的后果会根据国家或地区的法律规定而有所不同。

2. 资金限制和汇款难题

一些国家或地区要求境外投资进行备案登记后才能汇款或转移资金。如果未进行备案，可能会面临资金限制和汇款难题，无法顺利进行资金的转移和管理。

3. 可能受到投资国家或地区的限制

一些国家或地区对未进行备案的境外投资可能采取限制措施，如限制投资者在该国家或地区的业务活动、限制资金流动等，这将对投资者的经营和发展造成不利影响。

4. 难以获得相关支持和保护

进行备案登记可以使投资者享受到相关提供的支持和保护，如政策支持、优惠待遇、法律保护等。如果未进行备案，可能无法享受到这些支持和保护，增加了投资的风险。

相关法律法规依据

《境内机构境外直接投资外汇管理规定》（汇发【2009】30号）

《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）

《企业境外投资管理办法》（国家发改委令【2017】11号）

《国务院办公厅转发国家发展改革委商务部人民银行外交部关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》（国办发【2017】74号）

鑫达咨询可承接全国多地区境外投资（odi）备案服务，了解更多境外投资odi流程相关事宜欢迎咨询李经理。