odi备案登记流程丨企业资金出境风险问题及解决方案

中国企业投资海外企业或项目时，资金合规出境是一个老生常谈的重要事项。本文将为大家详细阐述企业资金出境实务问题及解决方案。

一、中国企业资金未合规出境将面临的问题：

（一）项目中止及责任追究：属于备案、核准管理范围的境外投资项目，企业未进行相关手续而擅自进行境外投资，由相关主管部门责令中止或停止实施该项目并限期改正，对企业以及有关责任人处以警告。如构成犯罪的，依法追究刑事责任。

（二）外汇流动受到限制：我国外汇管理制度对境外投资实行严格监管，确保资金流向的合规与透明。企业未经备案或核准手续开展境外投资项目，会导致企业的外汇资金进出受到限制。企业将面临无法合法地进行资金汇出、分红等问题，影响项目的正常运营和资金周转。

（三）企业上市合规瑕疵：未履行境外投资备案或对企业上市计划带来潜在的合规隐患。在上市审核的过程中，监管部门通常会审核企业的投资合规性。未履行备境外投资备案手续可能使企业上市申请中受到审查，导致上市计划的推迟或搁置，对企业融资计划和资本市场形象产生影响。

（四）资金进出受限：完成备案后，企业能够以合法合规的方式实现资金出/入境，否则资金将无法通过银行合法汇出，未来境外主体的利润红利返程亦会受限。

（五）无法享受政府补贴和奖励：若未办理ODI备案手续，中国出海企业无法享受我国政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。

二、解决方案：

完成国家对企业资金出境审批要求及证书，境外投资备案主要涉及三个主管部门，需要取得相应的核准、备案和登记，分别是：

①. 项目立项——境内企业股东向发改部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书

②. 审批发证——商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资

③. Zui终备案——银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》

企业如何办理odi备案合规手续？

（一）出海的中国企业需要以下基本条件：

1. 符合境外投资的性质：属于境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

2. 符合主体要求：属于我国境内依法成立的企业，我国法律未规定境内企业成立需满足一定期限方能进行境外投资，但实践中，如境内企业成立时间不满一年，境外投资审核较为严格，需要提供经审计的财务报表或投资主体控股股东、普通合伙人或实际控制人Zui新经审计的财务报表。

3. 符合投资可行性要求：需要具体说明境内投资主体股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目的真实性。

4. 符合财务要求：近一年的审计报告未出现亏损，同时资产负债率较低，净资产回报率较高。

（二）中国企业申请odi备案所需资料

注意，以下列举所需要准备的资料不代表一定只需要这些资料，实际办理时所需要提供的资料因应不同情况有所不同。办理ODI备案需要准备的资料（包括但不限于）：

以上内容便是资金出境实务问题及解决方案odi备案合规手续办理的全部内容，关于企业出海架构搭建、odi备案办理有任何疑问，可咨询鑫达李经理。

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