odi备案办理指南:投资德国资金出海合规手续

中国多年以来一直是德国Zui重要的外资来源国之一。口罩问题结束之后，中国企业在全球的参与度再次大幅提高。德国也从中获利，报告说，中企去年在可再生能源领域投资大幅增长，项目数是2022年的3倍左右，约占总项目数的五分之一。其他主要投资领域包括机械制造和电子产品等。中国企业投资德国前需要做好并购过程在中国和加拿大两国的协调与安排，了解国家发展改革委、商务部、国家外汇管理局和其他监管部门审批并购的时间和程序，并与加方审批并购的时间和程序进行对照。本文结合我们在实践中操作的odi备案办理具体步骤，分享中资企业在投资德国公司或项目时资金合规出境手续odi备案办理相关知识点，包含在哪里办理odi备案？办理条件，流程周期等内容。

一、odi备案申请部门

一般情况下，企业进行境外投资需要向以下三个主管部门申请核准、备案或登记：

1. 国家发展和改革委员会或地方发展和改革委员会（简称“发改委”）的核准或备案；

2. 商务部或地方商务部门的核准或备案；

3. 国家外汇管理局地方分局（简称“外管局”）的外汇登记程序（37号文登记）。

二、odi备案的申请条件

境外投资的企业需要满足以下条件：

1. Zui近一年独立第三方会计事务所审计报告不出现亏损；

2. 净资产回报率应高于5%，资产负债率应低于78%；

3. 股东背景、资金来源必须真实、合法。

三、odi备案所需资料

企业进行odi备案需要提供以下资料：

1. odi备案表、企业营业执照；

2. 境内企业资信证明，包括存款证明，资金余额应大于投资额；

3. 对外投资设立企业或并购的相关章程；

4. 董事股东会决议或出资决议；

5. 境内企业Zui新的审计报告；

6. 前期工作落实情况说明，包括尽职调查、可研究报告、资金来源说明等；

7. 对外并购类投资需提交《境外并购事项前期报告表》；

8. 境外投资真实性承诺书、公司股权架构等资料。

四、odi备案流程和时间

1. 提交发改委、商务部核准或备案；

2. 外管局备案（银行放外汇，外管局监管）；

3. 实施境外直接投资，确保资金合规出境。

一般情况下，odi备案的办理时间为2-3个月。办理完成后，企业可获得商务部的《企业境外投资证书》和发改委的《境外投资项目备案通知书》。

Zui后需要注意的是，对于投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的企业，需要进行核准管理；而其他情况的境外投资则需要进行备案管理。企业在进行境外投资时务必遵循相关法规，确保投资行为的合规性和可持续性发展。

另外，中国公司以直接出资的方式注册德国公司或并购项目，则需提前申请境外投资备案办理手续，关于德国公司注册及境外投资备案办理手续可向鑫达李经理了解，全程代办，经验丰富。