投资墨西哥资金出境手续境外投资备案办理指引

墨西哥对中国的投资表现出极大的兴趣和极大的欢迎开放态度，中国在墨西哥投资一直在增加，墨西哥也希望借助中国企业的力量推进国家工业的现代化。据中方统计，2023年，中墨双边贸易再创新高，首次突破1000亿美元大关，同比增长6.03%。今年前三个月，双边贸易更是强劲增长11.41%。在投资方面，据墨方统计，2023年，中国新增对墨直接投资1.51亿美元，存量24.52亿美元。这些数字，体现了中墨经贸合作的活力。

本文将从中国企业出海投资墨西哥时资金合规出境手续详细解读，内容从境外投资备案办理的整体流程、具体操作步骤及相关注意事项展开论述，为企业进行境外投资备案提供指导与帮助，并就部分企业历史上应履行而未履行境外投资备案手续的瑕疵提出补正方案。同时，也为大家整理了中国企业在墨西哥投资情况分析，方便中资企业参考。

一、境外投资备案在哪办理？

目前我国对于企业申请境外投资备案手续，涉及3个办理部门，发改委立项，商务部发证，外汇管理局登记，蕞后银行打款。办理地点为申请公司注册地的发改委与商务部以及开户银行，一般为省级审批单位，直辖市的办理部门在当地即可。如果涉及到敏感行业国家或金额较大则需要核准，将通过国家发改委和商务部核准或备案。

二、怎么申请境外投资备案手续？

1、办理条件：结合相关部门的监管意见和市场主体申请境外投资备案的经验，企业如拟进行境外投资，企业需要满足以下条件：

①.投资主体要求：属于我国境内依法成立的企业，原则上公司或者合伙企业两种形式均可，但对于存在较多自然人合伙人的合伙企业，主管部门就其对外投资采取严管政策从而增加备案难度，因此建议以有限责任公司为主体申请境外投资备案登记。

②.成立时间要求：原则上未明确规定境内企业需满足一定成立期限方能进行境外投资，但鉴于主管部门对于“快设快出”情形的严管倾向，实践中如企业成立时间不满一年，则通过主管部门的核准/备案的可能性相对较低。

③.投资可行性要求：需要具体说明境内投资主体股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目的真实性。为提高企业境外投资备案通过可能性，建议重点关注证明投资资金来源真实合规的支持性文件，如银行存款证明、审计报告、资产评估报告、银行出具的含融资金额的意向书等。

④.财务要求：Zui近一年经第三方审计机构出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率高于5%，且资产负债率低于70%。建议采用具备一定资产规模及运营效益的实体作为境外投资主体，并与拟境外投资项目的经营规模相匹配，避免“母小子大”。

⑤.境外投资方向要求： 根据国务院《关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》，明确将境外投资项目分成了鼓励开展、限制开展和禁止开展三类情形，通过“鼓励发展+负面清单”模式引导和规范企业境外投资方向。

2、办理流程：

①.发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》；

②.商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》；

③.外汇局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。取得前述两份证书之后，需要在银行完成外汇登记手续，由银行发放《境外直接投资外汇登记凭证》。

企业履行以上各步骤涉及的手续后，即完成境外投资备案/核准工作，方可实施境外投资项目。

3、办理材料

①.境内投资的主体信息（投资主体的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、公司章程、法定代表人身份证等文件的复印件）。

②.境内投资主体近一个月财务报表；

③.中方投资的构成自有资金金额

④.中方投资的构成贷款资金金额，需要贷款合同一份；

⑤.向个人贷款需提供个人的身份证复印件和个人近一个月银行水单；

⑥.向企业贷款需提供营业执照复印件的身份证和个人近近一个月财务报表并加盖公章

⑦.境内投资主体股东会决议1份；

⑧.境外企业投资的基本事由，项目说明书（新设项目包括经营内容、规模、产品／市场、配套基础设施、投资回收期等。并购类投资，需包括并购目标公司的生产经营状况、资产财务状况以及具体收购方案等。）

⑨.境外企业中英文名称、设立方式、经营范围、所属行业、注册资本（中方占股份比例、外方占股份比例）、注册地址等信息。

⑩.加盖公章申请表格；

三、境外投资备案办理周期要多久？

根据李经理办理全国企业境外投资备案的经验来看，总体办理时间在1-3个月之间，北广深周期较短，1个月左右。上海审核境外投资备案的手续是比较严格的，所以周期花费会长一些，一般在1个半月左右，江苏浙江山东等地的周期也较快，一般二线城市的周期会稍为长一些。

四、办理境外投资备案要多少代办费用？

如果是企业自行代办，只需要花费人工和时间成本，如果是找代办机构，一般情形下费用是1万元起，但也需要看项目金额大小和申请主体所在地审核难易程度，如果涉及到项目包装，费用将在3万元左右。

五、中国企业在墨西哥投资情况分析

从行业来看，在墨中企主要分布在消费电子、家电行业、通讯、IT、银行业、汽车行业（含配套企业）、家居行业和工程承包等。

从企业类型来看，中国许多知名企业或者上市公司均已在墨西哥投资，但也有中小型企业投资墨西哥，比如Shanghai Bayon Precision Automobile Component Co.（疑为上海百阳精密汽车零件有限公司）。企业可以参考第一部分的平均投资金额进行投资决策。

从企业投资的动机来看，一些企业到墨西哥投资是要规避美国的高关税、降低物流成本和加快相应速度（比如家电业和家具业）；一些企业到墨西哥投资是紧随产业链“链主”迁徙，进行当地化布局（比如汽车配套企业紧随特斯拉）；此外，当地企业的出海趋势也可能会带动其它企业出海。比如，根据宁波市商务局统计，截至2023年底，经核准备案，该市共在墨西哥设立境外企业（机构）47家，核准备案中方投资额13.4亿美元。

从企业投资所在州来看，多数在墨西哥城以及墨西哥北部州（特别是新莱昂州和科阿韦拉州）。同时，部分企业逐步从Zui初投资的州扩展至其它州，比如海信、TCL和Solarever。墨西哥城的优势可能在于其首都地位；北部州的优势可能在于其地理位置、安全性、劳动力数量和质量，其中新莱昂州和科阿韦拉州招商引资（可能包括优惠政策）的力度较大，此外，新莱昂州的独特优势还在于该州境内有一家中国企业合作设立的工业园区，中资企业（特别是浙商）集聚现象比较明显；位于墨西哥中西部的哈利斯科州则强调创新政策和生态，比如哈利斯科州技术中心行动。

从企业投资方式来看，企业投资墨西哥的方式较多，包括直接投资、并购国外企业在墨西哥工厂或墨西哥本地企业，直接投资也包括通过本公司旗下其他公司进行投资（比如香港、新加坡、维京群岛、美国、法国等），还有通过旗下多家公司进行投资的情况。

中国公司以直接出资的方式注册墨西哥公司或并购项目，则需提前申请境外投资备案办理手续，关于墨西哥公司注册及境外投资备案办理手续可向鑫达李经理了解，全程代办，经验丰富。