ODI备案政策解析——新设境外公司

新设海外公司是中国企业境外投资ODI备案中Zui为常见的投资方式。本篇文章旨在探讨当中国企业在进行新设类ODI备案时，有哪些需要关注的要点。下面跟着笔者一起来看看新设类odi备案政策得解析，如需要注册海外公司与办理odi备案手续，欢迎垂询！

企业在进行新设类ODI备案/核准过程中，主要受三个政府主管部门的监管，即发改委、商务委以及外汇管理局。企业一般可同时向发改委及商务委申请对外投资项目立项并报送项目信息，申报项目通过核准或备案后，发改委向企业发放《境外投资项目备案通知书》，商务委发放《企业境外投资证书》；Zui后通过外汇管理局进行外汇登记程序。‌对外直接投资备案的作用在于规范企业资金流向，‌降低企业投资风险等。想要进行海外投资而‌未进行ODI备案的企业会面临资金进出受限等严重后果。‌

另外，新设类ODI必须以境内公司为股东，全资或部分控股的形式，在境外其他国家或地区新设控股子公司、分公司、项目部、代表处等；而并购类ODI是以境内公司作为并购方的股东，在境外直接或间接控股一家公司或者购买境外目标企业的股权或资产。

企业在进行新设类ODI备案时，需要符合下面的条件：

（1）符合“境外投资”定义：境内企业通过新设方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

（2）主体和成立时间符合要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

（3）股东背景、资金来源、项目真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

（4）财务要求：Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，净资产回报率高于5%，同时资产负债率低于70%。

当然，以上条件并不是判定企业能否通过对外投资备案的标准，如有需求，可以和小助手具体沟通，根据企业情况为您出具解决方案。

在进行备案的过程中，企业需要向发改委和商务委提供的材料包括：

①境内公司的营业执照

②章程

③股权架构图

④投资决策文件

⑤法人及股东的身份证明

⑥审计报告

⑦商业计划书

⑧设立海外公司的可行性研究报告

⑨资信证明

⑩其他文件

其中对于新设类ODI备案，Zui重要的是项目的可行性研究报告。企业所提供的可行性研究报告内容包括项目基本概况、设立境外公司的必要性、设立境外公司的可行性、投资环境分析、境外公司设立的规划、投资估算及资金筹措、境外公司未来的财务测算、风险评价及风险管理等。

李经理代办内容

①对外投资方案的设计与评估；

②全程指导准备境外投资备案办理的规范性材料（公司章程、董事会决议、真实性承诺、股权架构、资金证明等）；

③编制尽职调查报告、前期工作落实情况说明（包括可研报告、投资资金来源及说明、投资环境分析、尽职调查等内容）、投资项目说明、备案表等境外投资申报文件；

④在发改委、商务部门提交书面和系统的资料，协助完成外汇管理局的登记手续；

服务成果：商务部《企业境外投资证书》、发改委《企业境外项目备案通知书》。

费用方面：因具体项目而异，但透明、合理的收费是选择代办服务的重要考量因素。为确保备案流程的顺利进行，各审批部门的办理步骤需清晰明了，企业需提前准备相关材料，并与各部门保持密切沟通。

办理周期：1-3个月之间。

鑫达咨询提供全面的境外投资备案办理服务，如有疑问或需协助，请随时咨询李经理，我们将竭诚为您服务。