境外投资备案避坑指南|敏感行业及审核重点解读

在境外投资备案过程中，作为申请企业主必须要清楚哪些是敏感行业？哪些是审核重点？这样才能快速高效完成境外投资备案手续的办理，本文梳理了境外投资备案避坑指南：敏感行业和审核重点，旨在为出海投资的企业参考，以飨读者。

一、境外投资备案需要经过哪些部门批准？

企业若需要在境外进行投资，涉及到资金出境的，必须要到有关监管部门严格做好境外投资备案，那么，进行境外投资备案需要经过哪些监管部门批准呢？

一共有三个监管部门，分别是发改委、商务部以及外管局，只有通过这三个部门的一致通过，境外投资备案才能算是合规完成。

二、审批部门的审核重点

上面说到，境外投资备案必须经过发改委、商务部、外管局三个部门的的审批，但这三个部门对境外投资备案的审核侧重点是不一样的。

1.发改委

首先是发改委，其审核侧重点是审核项目方面的，在企业做ODI资金出境备案时，必须要递交对应的境外投资项目，发改委审核的时候，会侧重对这个项目的真实性，以及其合理性进行严格的审核，这个环节的重点是企业与发改委的正确沟通。在取得发改委的审批后，会取得一份《境外投资项目备案通知书》。

2.商务部

和发改委对境外投资项目审核不同的是，商务部侧重审核的是企业的境外投资行为，主要有两个方面：

①境内公司资质

②公司的财务状况

而审核形式和发改委相差无几，都是以企业和商务部的沟通为主，所以在接受商务部审核的时候，必须要做好充足的准备。在取得商务部审批后，企业会取得《企业境外投资证书》。

3.外管局

在介绍外管局审核前，小港必须要郑重声明两个问题：

① 在整个境外投资备案过程中，发改委和商务部的审核才是重中之重，外管局在这个链条中更多是充当复核的角色。

② 在境外投资备案过程中，发改委和商务部两个部门的工作是可以同步进行审核和审批的，不用一个个去等待，避免耽误商机。

在取得发改委和商务部的审批文书后，直接递交到外管局处，外管局收到两份审批文书后就会把实质审核下方到银行方面，银行这时会进行企业资质、项目以及资金来源进行复核，全部都没问题后，就会下发一份《境外直接投资外汇登记证》，拿到这份登记证后，企业就可以将资金合法法规地出境了。

三、境外投资备案的限制行业

特别提醒，并非所有的行业都适合做境外投资备案，特别是以下这些行业：

☑ 赌博等违法行业

☑ 未经有关部门批准且涉及到国际安全的军事工业核心技术和有关产品

☑ 涉及被禁止出口的产品、技术以及工艺

☑ 国际条件明令禁止的危害国家利益与公共安全的行业

以上内容便是境外投资备案办理的避坑指南，即敏感行业和审核重点，关于境外投资备案办理相关问题可咨询鑫达李经理，全程代办商务部《企业境外投资证书》、发改委《企业境外项目备案通知书》。

警告！！本文由李经理个人撰写，未经许可严禁AI洗稿与抄袭，侵权必究。