天津作为中国的经济中心之一，吸引了众多国内外企业的目光。随着全球化的发展，越来越多的企业开始考虑在天津进行境外投资。然而，对于许多企业来说，天津境外投资备案的流程可能会比较复杂和繁琐。小编将为大家介绍天津境外投资ODI备案的办理流程和注意事项。

一、ODI备案适用的境外投资情形

根据《企业境外投资管理办法》第二条的规定，境外投资是指中华人民共和国境内企业（以下称“投资主体”）直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。

简言之，只要国内企业对外投资涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权等权益即需要境外投资备案。

境外投资备案常见的适用情形主要包括：（1）境外新设公司；（2）境外并购公司；

二、ODI备案主管部门

在我国现行法律法规体系下，境内机构境外投资备案主要涉及国家发展改革部门、国家商务主管部门以及国家外汇主管部门三个部门。

企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理。企业其他情形的境外投资，实行备案管理。在实践中，一般以备案为主，核准为辅。

三、境内企业作为投资主体需满足的申请条件

1.符合境外投资的性质：属于境内企业通过新设、并购及其他方式取得境外企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

2.符合主体要求：属于我国境内依法成立的企业，我国法律虽未规定境内企业成立需满足一定期限方能进行境外投资，但实践中，如境内企业成立时间不满一年，境外投资审核较为严格，需要提供经审计的财务报表或投资主体控股股东或实际控制人最新经审计的财务报表。

3.符合投资可行性要求：需要具体说明境内投资主体股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目的真实性。

4.符合财务要求：近一年的审计报告未出现亏损，同时资产负债率较低，净资产回报率较高。

《天津市境外投资项目备案管理办法》第5条：

1.注册在开发区的企业以新建、并购、参股、增资和注资等方式实施的中方投资额3亿美元以下非敏感国家和地区、非敏感行业的境外投资项目。

2.敏感国家和地区包括：未建交、受国际制裁国家，发生战争、内乱等国家和地区，国家有关部门认定的其他敏感国家和地区。

3.敏感行业包括：基础电信运营，跨界水资源开发利用，大规模土地开发，输电干线、电网，新闻传媒，国家有关部门认定的其他敏感行业。

四、天津境外投资ODI备案怎么办理呢？

1、准备材料：在办理天津境外投资备案之前，企业需要准备一系列的材料，包括但不限于以下内容：

①境内投资主体设立境外企业(金融企业除外)

1）《境外投资备案表》;

2）营业执照;

3）对外投资设立企业或并购相关章程(或合同、协议);

4）相关董事会决议或内部决议;

5） 前期工作落实情况说明(包括可行性研究报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)

6）境外投资真实性承诺书;

7）并购项目还需提交尽职调查报告和《境外并购事项前期报告表》;

8）根据真实性审核需要提供其他相关材料。

②境内投资主体设立境外机构

1）《境外机构备案表》；

2） 营业执照；

3） 设立境外机构的内部决议;

4.）设立境外机构真实性承诺书;

5） 根据真实性审核需要提供其他相关材料。

2. 提交申请：准备好所有的材料后，企业需要将这些材料提交给天津市商务局或相关部门。在提交申请时，企业需要填写相关的申请表格，并确保所有的材料都是完整和准确的。

3. 审核和审批：天津市商务局或相关部门将对企业提交的材料进行审核和审批。在此过程中，可能会需要企业提供一些额外的材料或信息。一般情况下，审核和审批的时间会根据具体情况而定，可能需要几个工作日或几个月的时间。

4. 领取备案证书：一旦天津市商务局或相关部门完成审核和审批，企业就可以前往相关部门领取境外投资备案证书。备案证书是企业进行境外投资的重要凭证，企业需要妥善保管并在需要时出示。

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